Hoe bouw je als ondernemer pensioen op voor je oude dag?
Als je als ondernemer, zzp’er of dga wil je met financiële rust van je pensioen genieten. Gelukkig zijn er genoeg mogelijkheden om die onbekommerde toekomst te regelen. Hoe eerder, hoe beter. En heb je een vraag of hulp nodig? We staan voor je klaar.
Pensioen opbouwen als ondernemer, zzp’er of DGA kan op verschillende manieren. Je kunt bijvoorbeeld een lijfrente afsluiten, geld sparen, geld beleggen of vermogen in je onderneming opbouwen. Ook je woonlasten verlagen door bijvoorbeeld je hypotheek af te lossen is een optie.
Hoeveel vermogen heb ik straks nodig?
Een veelgebruikte richtlijn is dat je na je pensionering ongeveer 70% van je laatste inkomen nodig hebt. Alleen geen enkele ondernemer is gelijk. En nog belangrijker: levert je gespaarde geld of de waarde van je onderneming in de toekomst ook het gewenste pensioen op?
Hiervoor is het slim eerst een beeld te vormen van je persoonlijke behoeftes. De pensioencheck voor ondernemers helpt je inzicht te krijgen in je toekomstige pensioen en uitgaven.
Optie 1. Pensioen opbouwen met belastingvoordeel via de lijfrente
Als ondernemer kun je zelf pensioen opbouwen door een lijfrenterekening bij een bank of verzekeraar af te sluiten. Dit kan een belastingvoordeel opleveren. Je mag het ingelegde bedrag voor de lijfrente namelijk aftrekken van je inkomen in box 1 bij de belastingaangifte.
Het voordeel geldt alleen als je binnen jouw fiscale jaarruimte en reserveringsruimte blijft. De jaarruimte is per 2023 verruimd van 13,3% naar 30% van je inkomen. Net als de reserveringsruimte. Hierdoor kun je de onbenutte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar (in plaats van 7 jaar) alsnog inhalen. Er geldt een maximum van ongeveer€ 42.100 (2025) per jaar. Je mag tegenwoordig dus meer pensioen in de vorm van een lijfrente opbouwen.
Voorwaarden van een lijfrente bij een bank
Als je lijfrente afsluit bij de bank open je hiervoor een pensioenrekening. Je (jaarlijkse) inleg voor de lijfrente komt op deze geblokkeerde rekening te staan. Zo kom je niet in de verleiding het geld ergens anders voor te gebruiken. Je bepaalt zelf of je met jouw inleg wilt pensioensparen of pensioenbeleggen.
Dit zijn de voorwaarden van een pensioenrekening:
- Je mag tussentijds geen geld opnemen van je pensioenrekening
- De uitkeringen moeten uiterlijk 5 jaar na je AOW-leeftijd ingaan
- Je moet het opgebouwde vermogen later in termijnen laten uitkeren
- Over deze uitkeringen wordt in box 1 inkomstenbelasting geheven
Let op! Pensioen opbouwen via de oudedagsreserve (FOR) niet meer mogelijk
Sinds 1 januari 2023 kun je geen pensioen meer opbouwen via een fiscale oudedagsreserve als ondernemer. Heb je deze reserve nog op de balans staan? Dan kun je deze ook omzetten in een lijfrente.
Optie 2. Vermogen opbouwen in box 3: sparen of beleggen
Een andere optie om pensioen op te bouwen als ondernemer is door zelf te sparen of beleggen. Als je spaart of belegt met een ‘gewone’ spaar- of beleggingsrekening heb je de vrijheid over je geld te beschikken wanneer het je uitkomt. Maar voor deze spaarvorm is wel discipline vereist. Je wilt niet dat je pensioenpot bijna leeg is als je met pensioen gaat. De pot is onbelast in box 3, zolang je vermogen niet méér is dan het heffingsvrije vermogen van € 57.684 (2025) per persoon.
Welke beleggingsvorm kies je?
Ga je starten met beleggen dan wil je een beleggingsvorm die bij je past. Als ondernemer ben je vast gewend risico’s te nemen, maar hoeveel risico wil je nemen met je pensioengeld? Beleggen kent altijd het risico dat je een deel van je inleg verliest.
Wil je het geld voor je pensioen beleggen dan is het verstandig om daar goed over na te denken. Onze keuzehulp helpt je te achterhalen welke vorm van beleggen bij jou past.
Optie 3. Vermogen in de onderneming opbouwen
Ook de waarde van je onderneming (goodwill) en je bedrijfspand kun je als pensioen zien. In dat geval is het goed om stil te staan bij de vraag: hoeveel is mijn bedrijf eigenlijk waard en is die waarde voldoende voor het pensioenbedrag dat ik straks nodig heb?
Onze adviseur kunnen hierover met je meedenken en je informeren over de verschillende opties. Gratis en geheel vrijblijvend.
Optie 4. Aflossen van hypotheek of leningen
Als je lasten later lager zijn, heb je ook minder pensioen nodig. In plaats van pensioen opbouwen, kun je daarom ook (extra) aflossen op je hypotheek of op andere leningen, zoals op een doorlopend krediet.
Heb je een vraag over het opbouwen van pensioen?
Pensioen kan soms best ingewikkeld zijn. Daarom brengen we je graag vooruit. Maak gratis en vrijblijvend een afspraak met onze adviseurs. Zij zijn gespecialiseerd in de vragen die bij ondernemers spelen rondom pensioen, vermogensopbouw en wonen.
